内部統制基本方針

(1) 当社は、当社グループの経営戦略、目標を定め、適切な経営資源の配分を行い、その進捗状況を確認する。

(2) 当社は、効率的かつ適正な業務執行が行われることを確保するため、「取締役会規則」「組織規程」および「業務分掌規程」その他社内規程を定め、必要な体制を整備する。

(3) 当社は、取締役会の決議に基づき、経営委員会等を設置し、経営上の重要事項や業務執行に関する事項を協議しまたは決議する。

(4) 当社は、当社子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、当社子会社における体制整備の状況を管理する。

当社は、情報の記録および保管管理に関する規程等を定め、取締役会、委員会など重要な会議の議事録をはじめ、 取締役の職務執行に係る重要な文書等を適切に保存し、管理するための体制を整備する。

(1) 当社は、監査役の求めに応じて、監査役の職務を補助するための能力と専門性を有する使用人（以下「監査役補助者」という。）を配置する。

(2) 当社は、監査役補助者の取締役等からの独立性を確保するため、監査役補助者の選任・解任、処遇・人事評価および懲戒処分は、常勤監査役の事前合意を得た上で行う。

(3) 当社は、監査役補助者の業務遂行に係る不当な制約を行わない等、十分に配慮する。

(4) 当社は、監査役の事前合意なく監査役補助者に実務部門を兼務させない。また、監査役補助者は、監査役補助者としての職務執行の範囲においては、取締役等および使用人の指揮命令系統には属さず、監査役の指揮命令に従う。

(1) 取締役等は、法令に定める事項、経営、財務、コンプライアンス、リスク管理、内部監査の状況のほか、事業・組織に重大な影響を及ぼす承認事項、内部通報制度における通報状況およびその内容（以下「報告事項等」という。）について監査役に報告する。また、使用人は、報告事項等について監査役に報告することができる。

(2) 当社は、当社子会社の取締役等、監査役および使用人またはこれらの者から報告を受けた者が、報告事項等について当社の監査役に報告を行う体制を整備する。

(3) 取締役等および使用人は、監査役から報告を求められた場合には速やかに対応する。

(4) 当社は、監査役に前各号の報告を行ったことを理由として、これらの者に対して不利益な取扱いをしない。

(1) 取締役会は、監査役の職務執行のために必要な監査環境を整備する。

(2) 監査役は、取締役会に出席するほか、委員会またはその他の重要な会議に出席し、意見を述べることができる。

(3) 監査役は、取締役会、委員会またはその他の重要な会議の議事録、取締役等および使用人が決裁を行った書類等を、いつでも閲覧することができる。

(4) 代表取締役および業務執行取締役は、定期的に監査役との間で監査上の重要課題などについて意見を交換し、また、監査役が会計監査人と意見交換を行う機会を確保する。

(5) 取締役等、使用人および内部監査部門は、監査役から求められた場合には、監査役の監査に協力する。

(6) 当社は、監査役が、当社子会社の取締役等、監査役、会計監査人および内部監査部門との意見交換を行う機会を確保する。

(7) 監査役の職務の執行について生ずる費用または債務は、当社が当該監査役の職務の執行に必要でないことを証明した場合を除き、当社が負担する。